3月13日，銀保監(jiān)會官方發(fā)布《關(guān)于2019年進(jìn)一步提升小微企業(yè)金融服務(wù)質(zhì)效的通知》（以下簡稱《通知》）。

《通知》圍繞切實增加銀行信貸在小微企業(yè)融資總量中的比重、帶動小微企業(yè)融資成本整體下降的指導(dǎo)思想，提出包括信貸投放、成本管理、風(fēng)險管控在內(nèi)的三目標(biāo)。同時為了進(jìn)一步提升鞏固銀行保險機(jī)構(gòu)服務(wù)小微企業(yè)的動力和能力，《通知》還明確了在督促銀行深化專業(yè)機(jī)制建設(shè)、優(yōu)化信貸服務(wù)技術(shù)和方式、進(jìn)一步研究完善監(jiān)管政策方面的政策要求。

2018年2月11日，原銀監(jiān)會發(fā)布《關(guān)于2018年推動銀行業(yè)小微企業(yè)金融服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展的通知》（以下簡稱銀監(jiān)會29號文），此次《通知》與29號文相比，對2019年銀行的小微企業(yè)金融服務(wù)要求更細(xì)致，更具體。

中信建投銀行業(yè)分析師楊榮認(rèn)為上述變化的主要原因在于2018年提高對小微企業(yè)的金融服務(wù)質(zhì)效已取得一定成績，如各家大行均已成立普惠金融事業(yè)部，如2018年小微企業(yè)貸款利率已經(jīng)有所下降，因此2019年需要加強(qiáng)建設(shè)和鞏固效果。

銀保監(jiān)會數(shù)據(jù)顯示，2018年貸款利率穩(wěn)步下降，2018年四季度銀行業(yè)新發(fā)放普惠型小微企業(yè)貸款平均利率7.02%，較一季度下降0.8個百分點，其中18家主要商業(yè)銀行較一季度下降1.14個百分點，較好地實現(xiàn)了普惠型小微企業(yè)貸款“兩增兩控”目標(biāo)。

優(yōu)化“兩增兩控”總體目標(biāo) 普惠型小微企業(yè)貸款不良率容忍度放寬1個百分點

繼29號文提出“兩增兩控”新目標(biāo)，《通知》提出2019年優(yōu)化“兩增兩控”總體目標(biāo)。

在“兩增”目標(biāo)考核上，《通知》新提要求各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要結(jié)合經(jīng)濟(jì)走勢和小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營周期，統(tǒng)籌安排2019年各月度、季度小微企業(yè)貸款投放，兼顧全年增速和月平均增速，避免各月度數(shù)據(jù)出現(xiàn)較大波動。

在“兩控”目標(biāo)指導(dǎo)上，更為明確地提出將普惠型小微企業(yè)貸款（單戶授信總額1000萬元及以下小微企業(yè)貸款）不良率控制在不高于各項貸款不良率3個百分點以內(nèi)，在此前29號文中，相關(guān)提法為全口徑小微企業(yè)貸款（即國標(biāo)小型微型企業(yè)+個體工商戶+小微企業(yè)主貸款）不良率控制在不超過自身各項貸款不良率2個百分點的水平。

銀行分類實施考核不變：明確考核數(shù)值 大中型商業(yè)銀行要求更高

和29號文相比，《通知》延續(xù)了分類考核標(biāo)準(zhǔn)，但在要求上，對大中型商業(yè)銀行的要求更高，明確考核數(shù)值，對于包括城商行、民營銀行、農(nóng)商行在內(nèi)的地方性法人機(jī)構(gòu)的考核中，增加了地方銀保監(jiān)局的自主權(quán)。

在對大中型銀行考核中，首次提出五家大型銀行要充分發(fā)揮“頭雁”效應(yīng)，2019年力爭總體實現(xiàn)“普惠型小微企業(yè)貸款余額較年初增長30%以上”。同時明確提出；允許2018年完成“兩增”考核目標(biāo)的銀行將當(dāng)年普惠型小微企業(yè)不良貸款核銷金額還原計算；同時明確指出普惠型小微企業(yè)貸款余額占其各項貸款余額超過10%為放寬考核要求的標(biāo)準(zhǔn)之一。

對于地方性法人機(jī)構(gòu)的考核中，要求各銀保監(jiān)局在轄內(nèi)法人機(jī)構(gòu)信貸計劃總體完成“兩增”考核目標(biāo)的前提下，可對部分機(jī)構(gòu)實行差異化考核，相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)或條件由各銀保監(jiān)局自主制定。考慮到存在部分總體風(fēng)險水平偏高、但正在積極進(jìn)行風(fēng)險化解處置的法人機(jī)構(gòu)，《通知》提出對這部分機(jī)構(gòu)，普惠型小微企業(yè)貸款不良容忍度可在“不高于各項貸款不良率3個百分點”的基礎(chǔ)上適當(dāng)放寬。

天風(fēng)證券分析師廖志明表示，相較于小微貸款占比高、定價較合理的中小銀行，大行或受這一政策指導(dǎo)的影響更大，其肩負(fù)“頭雁效應(yīng)“政策任務(wù)，在保本微利原則下，讓利或較大。

調(diào)動銀行基層貸款積極性 防止資金被挪用至政府平臺、房地產(chǎn)等調(diào)控領(lǐng)域

商業(yè)銀行小微貸款信貸投放難點之一在于相應(yīng)的激勵機(jī)制不足，在銀行利潤考核指標(biāo)、不良追責(zé)機(jī)制影響下，商業(yè)銀行，尤其是大中型銀行客戶經(jīng)理主動做小微業(yè)務(wù)的意愿不足。

針對此情況，《通知》新增內(nèi)容，要求銀行完善內(nèi)部機(jī)制建設(shè)，通過完善內(nèi)部績效考核機(jī)制、落實授信盡職免責(zé)制度和容錯糾錯機(jī)制、提升風(fēng)險管控能力來充分調(diào)動銀行基層“敢貸、愿貸”的積極性。其中指出銀行要確保貸款資金真正用于支持小微企業(yè)和實體經(jīng)濟(jì)，防止小微企業(yè)貸款資金被挪用至政府平臺、房地產(chǎn)等調(diào)控領(lǐng)域形成新風(fēng)險隱患。

《通知》要求，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要提高小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)的考核分值權(quán)重，將小微企業(yè)業(yè)務(wù)考核指標(biāo)完成情況、監(jiān)管政策落實情況與分支機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人考核評優(yōu)及提拔任用掛鉤。進(jìn)一步優(yōu)化對基層信貸人員的考核激勵方式，適當(dāng)下調(diào)利潤考核要求。

各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要重點明確對分支機(jī)構(gòu)和基層人員的盡職免責(zé)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和免責(zé)條件，進(jìn)一步將授信盡職免責(zé)與不良貸款容忍制度有機(jī)結(jié)合，對分支機(jī)構(gòu)可執(zhí)行差別化的容忍度。對小微企業(yè)不良貸款率未超出容忍度標(biāo)準(zhǔn)的分支機(jī)構(gòu)，在無違反法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則行為的前提下，可對分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、小微業(yè)務(wù)部門和從業(yè)人員免予追責(zé)。

各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)對小微企業(yè)貸款資金流向的監(jiān)測，做好貸中貸后檢查，確保貸款資金真正用于支持小微企業(yè)和實體經(jīng)濟(jì)，防止小微企業(yè)貸款資金被挪用至政府平臺、房地產(chǎn)等調(diào)控領(lǐng)域形成新風(fēng)險隱患。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要強(qiáng)化對小微金融從業(yè)人員的內(nèi)控合規(guī)管理，嚴(yán)防內(nèi)外串通挪用銀行低成本小微企業(yè)信貸資金進(jìn)行“套利”的違規(guī)行為。